À l’approche de l’âge légal de départ à la retraite, beaucoup de professionnels s’interrogent sur les dispositifs permettant d’anticiper ou d’aménager leur fin de carrière. La retraite progressive et le dispositif carrière longue en font partie.  Ils répondent cependant à des logiques très différentes :  conditions d’âge, nombre de trimestres, durée d’assurance, montant de la pension versée… Les règles varient selon votre situation professionnelle. Voici ce que vous devez savoir pour faire les bons choix.

Qu’est-ce que la retraite progressive ?

La retraite progressive permet de continuer à exercer une activité professionnelle à temps partiel tout en percevant une partie de votre pension de retraite. Ce dispositif concerne :

• les salariés

• les travailleurs indépendants

• les professions libérales (avocat, notaire, médecin…)

• les fonctionnaires

En revanche, certaines situations ou métiers peuvent limiter ou exclure l’accès au dispositif.

Le principe de la retraite progressive : réduire son activité

La retraite progressive implique une réduction de l'activité professionnelle. Cependant le mécanisme diffère en fonction de votre statut :

• pour les salariés : il faut réduire son temps de travail en passant à temps partiel dans son entreprise (entre 40 % et 80 % d’un temps complet)

• pour un travailleur indépendant : il n’existe pas de “temps partiel” au sens strict. La retraite progressive suppose une baisse réelle de l’activité et donc du revenu professionnel déclaré.

  
  

  
  

Les conditions d’accès à la retraite progressive

Pour bénéficier de la retraite progressive, vous devez :

• avoir entre 60 et 62 ans selon votre année de naissance. Le dispositif est en effet accessible deux ans avant votre âge légal de départ.

• justifier d’au moins 150 trimestres validés tous régimes confondus. Les trimestres pris en compte incluent les périodes cotisées, mais aussi certaines périodes assimilées (maladie, maternité, service militaire…).

• exercer une activité à temps partiel ou réduire son activité d’indépendant donc son revenu déclaré.
  
  
  

Quel montant de pension est versé ?

La pension versée dépend de votre quotité de travail et correspond à la part d’activité non travaillée.

Par exemple, si vous réduisez votre activité à 60 %, vous percevrez environ 40 % de votre pension.

Pour un indépendant, la part de retraite versée dépend de la baisse constatée de vos revenus, comparée à votre moyenne de revenus antérieurs. 

Pendant cette période, vous continuez à cotiser. Ces cotisations génèrent de nouveaux droits. Lors de votre départ définitif, votre pension sera recalculée en tenant compte des trimestres supplémentaires et des éventuelles revalorisations.

Qu’est-ce que la carrière longue et comment fonctionne le départ anticipé ?

Le dispositif carrière longue est l’un des principaux dispositifs de départ anticipé. Il permet un départ à la retraite avant l’âge légal, sous certaines conditions. 

Qui peut bénéficier du dispositif carrière longue ?

Ce dispositif concerne principalement les salariés ayant commencé à travailler tôt, mais aussi les indépendants.

En règle générale, il faut :

• avoir validé au moins 5 trimestres avant la fin de l’année civile de vos 20 ans (ou 4 trimestres si vous êtes né au dernier trimestre de l’année). 

• justifier d’un nombre suffisant de trimestres cotisés.

Nombre de trimestres cotisés et âge de départ

Pour bénéficier du dispositif carrière longue, vous devez atteindre la durée d’assurance requise en fonction de votre année de naissance (entre 167 et 172 trimestres).

Mais attention, les trimestres pris en compte dans le calcul n’incluent que les trimestres cotisés. (pas les trimestres validés) 

La distinction est essentielle : 

• Les trimestres validés incluent certaines périodes assimilées (maladie, maternité, chômage).

• Les trimestres cotisés correspondent aux périodes réellement travaillées et ayant donné lieu à cotisations, certains trimestres de maladie, les trimestres liés aux enfants et le service national.
  
  
  

Si vous remplissez les conditions, vous pourrez partir avant 64 ans, parfois dès 60 ans, voire plus tôt selon votre durée d’assurance.

Le montant de la pension en carrière longue

Un départ en carrière longue permet de bénéficier d’une retraite à taux plein, à condition de réunir le nombre de trimestres cotisés requis selon votre année de naissance. Cela signifie que vous ne subissez pas de décote, même si vous partez avant l’âge légal.

Le montant de votre pension dépend alors des règles classiques de calcul de la pension de retraite de base :

• Pour les salariés : salaire annuel moyen des 25 meilleures années × 50 % (taux plein) × (durée d’assurance validée / durée requise)

• Pour les travailleurs indépendants affiliés à la SSI : revenu moyen des 25 meilleures années × 50 % (taux plein) × (durée d’assurance validée / durée requise)

🚨 Point de vigilance :

Un départ anticipé entraîne mécaniquement une réduction du nombre de trimestres cotisés. Il exclut ainsi toute possibilité de bénéficier d’une surcote, laquelle correspond à une majoration de 1,25% par trimestre travaillé au-delà de l’âge légal. 

Pour les travailleurs indépendants dont les revenus ont significativement progressé en fin de carrière, ce choix peut avoir un impact défavorable en limitant la revalorisation de la pension future.

Une analyse individualisée s’avère nécessaire afin d’en mesurer précisément les effets financiers d'un départ en carrière longue . Nous vous invitons à prendre rendez- vous avec un conseiller Lilycare expert en retraite.